Уровень жизни в Австрии: пенсии, зарплаты, налоги

Пенсии, зарплаты и налоги в Австрии в 2025 году — уровень жизни, доходы и социальная система

Полезная информация, Статьи по налогам и учету
, ,

Пенсии, зарплаты и налоги в Австрии (2025): Полный путеводитель

Австрия   —  одна из стран с высокими социальными стандартами и развитой системой социальной защиты. По уровню пенсий, качеству жизни и размеру доходов она входит в ТОП-10 стран Европы с самыми высокими пенсиями и зарплатами.

Средний годовой доход-брутто в Австрии достигает 51 500 евро и выше с учетом всех выплат.  Фактические выплаты зарплат и пенсий происходят 14 раз в год (включая дополнительные выплаты на отпуск и к Рождеству).  Средняя зарплата, приведенная к 12 месяцам —  4 290 €, а пенсии — от 1020 до 4667 €.

Однако столь высокий уровень жизни сопровождается значительной налоговой и социальной нагрузкой как на работников, так и на работодателей.

Чтобы оценить, насколько это оправдано, важно понять:

  • сколько реально остаётся на руки после всех налогов,
  • каковы расходы на жильё, еду, коммунальные услуги,
  • и как Австрия соотносится по уровню жизни с Беларусью.

*** Источники статьи  — экспертные и авторитетные публикации, включая специализированные ресурсы об Австрии, статистику и разъяснительные материалы,  а расчёты сделаны максимально прозрачно, чтобы читателю было понятно, откуда берутся цифры.

Сравнение зарплат, расходов и уровня жизни: Австрия vs Беларусь

Для лучшего понимания представим зарплаты и основные расходы, а также остатки на накопления в виде таблицы.

Таблица: Сравнение уровня жизни в Австрии и Беларуси

Показатель  Вена (Австрия) Минск (Беларусь)
1 – Средняя нетто-зарплата 2 200–2 800 € ≈ 878 € (3 620 руб. данные на август минус 14% удержаний из зарплаты)/ курс евро по НБ РБ на 30.09.2025)
2 – Аренда квартиры (1-комн, центр) 900–1 300 €  (самый дорогой, центр, престижный) 400–500 $ (~370–460 €)
3 – Коммунальные услуги (однокомнатная) ≈ 250 € ≈ 25–30 €
4 – Продукты на одного в месяц 300–400 € ≈ 200–250 €
5 – Итого расходов (жильё, ЖКУ, продукты) 1 700 € ≈ 667 €
6 – Остаток на накопления, досуг и т.п. 800 € 211 €
7 – Стоимость м² жилья в центре ≈6000 — 8 000 € ≈ 2 000 $ (~1 850 €)

Расчёты:

Австрия:
Итого расходов (в среднем): (900 + 1300)/2 + (300 + 400)/2 + 250 = 1 700 €
Остаток: (2200 + 2800)/2 – 1 700 = 800 €

Беларусь:
Итого расходов (в среднем): (370 + 460)/2 + (200 + 250)/2 + 27 = 667 €
Остаток: 878 – 667 = 211 €

 

Теперь —  о пенсиях и налогах в Австрии (2025)

Пенсии

Пенсионная система Австрии — одна из самых устойчивых и справедливых в Европе. Она основана на трёхуровневой структуре, где основную роль играет государственная страховая пенсия.

 В Австрии пенсии выплачиваются 14 раз в год — 12 обычных ежемесячных выплат и 2 дополнительных: «летняя» (в мае) и «рождественская» (в октябре/ноябре). Чтобы сопоставить данные с другими странами, где выплаты идут 12 раз в год, все суммы пересчитаны по коэффициенту 14 / 12 = 1,1667.

Категория 14 выплат (€ в мес.) Эквивалент при 12 выплатах (€ в мес.) Комментарий
Минимальная             874,40 (годовая сумма 12 241,60  / 14 выплат) ≈ 1020 Гарантированная государственная пенсия (Ausgleichszulage).
Средняя 1481,35 ≈ 1728 Средняя трудовая пенсия при 35–40 годах стажа.
Максимальная 4 000 ≈ 4 667 Полный стаж (40–45 лет) и высокий уровень взносов.

Трёхуровневая пенсионная система

Уровень Источник финансирования Описание Вклад в общий доход
1.  Государственная пенсия Обязательные страховые взносы работников и работодателей Основная часть пенсии — 80–90 % совокупного дохода пенсионеров. Именно эти данные указаны в таблице выше. 80–90 %
2. Корпоративная пенсия Работодатель (через корпоративные пенсионные фонды BVK) Дополнительная надбавка, распространённая среди крупных компаний. +5–15 %
3.  Частная пенсия Добровольные личные взносы граждан Индивидуальные накопительные и страховые программы, дающие налоговые льготы. до 10 %

Таким образом, приведённые выше цифры — это значения только по государственной пенсионной системе (1-й уровень). Корпоративные и частные накопления служат дополнением, но не основной частью пенсии. Австрийская модель обеспечивает высокий уровень социальной защищённости благодаря государственному финансированию.

Пенсионный возраст

  • Женщины: 60 лет (поэтапно — до 65 к 2033 г.)
  • Мужчины: 65 лет

 Зарплаты

  • Средняя брутто-зарплата: 4 290 €/мес
  • Годовой доход: 51 500 € (включая 13-ю и 14-ю зарплаты, которые облагаются по ставке 6%)
  • Средняя нетто-зарплата: 2 200 — 2 800 €/мес в зависимости от семьи, класса и страховок
  • Наш расчёт показывает: ~2 374 €/мес при стандартной нагрузке

Расчёт подоходного налога

  • Годовой брутто-доход: 51 500 €
  • Sonderzahlungen (льготные выплаты): 7 298,90 € × 6% = 437,93 €
  • Остаток: 44 181,10 € × 30% = 13 254,33 €
  • Общий налог: 13 692,26 € в год (~1 141 €/мес)
  • Соц. взносы работника: 18,1% = 9 321,50 €
  • Итог нетто: 28 486,24 € в год (~2 374 €/мес)

ИТОГО % удержаний из зарплаты работника  =  2374 € (зарплата-нетто по нашему расчету/4290 €  (средняя зарплата-брутто) *100 =  55,4%

 Шкала подоходного налога (2025)

  • До 13 308 € — 0%
  • 13 309 —  31 000 € — 20%
  • 31 001 —  60 000 € — 30%
  • 60 001 —  90 000 € — 40%
  • 90 001 — 1 000 000 € — 48%
  • > 1 000 000 € — 55%

Взносы с работника

  • Пенсия: 10,25%
  • Медстраховка: 3,87%
  • Безработица: 3,00%
  • Прочее: ~1%
  • Всего: ~18,1%

Взносы работодателя

  • Пенсия: 12,55%
  • Медстраховка: 3,78%
  • Безработица: 3,00%
  • Несчастные случаи: 1,20%
  • Фонд семейных пособий: 3,90%
  • Прочие сборы: ~0,7%
  • Всего: 25,13%

Расчёт затрат работодателя

  • Годовая брутто: 51 500 €
  • Взносы (25,13%): 12 943,95 €
  • Общая стоимость сотрудника: 64 443,95 € в год (~5 370 €/мес)

Сравнение полной налоговой нагрузки «зарплатных налогов»

1)  Австрия

Исходные данные для расчета налоговой нагрузки по Австрии:

• Брутто-зарплата: 51 500 €
• Нетто-зарплата: 28 486,24 €
• Подоходный налог: 13 692,26 €
• Взносы работника (18,1%): 51 500 × 0,181 = 9 321,50 €
• Взносы работодателя (25,13%): 51 500 × 0,2513 = 12 943,95 €

Общая налоговая нагрузка:
9 321,50 + 13 692,26 + 12 943,95 = 35 957,71 €

Отношение к нетто:
35 957,71 / 28 486,24 × 100 = 126,35%

То есть, чтобы сотрудник  Австрии получил 100  € «на руки», дополнительно уплачивается 126 € налогов и взносов.

2) Беларусь:

• Нетто-зарплата: 1 000 BYN
• Брутто = 1 162,79 BYN
• Взносы с работодателя: 402,34 BYN
• Общая налоговая нагрузка: 565,13 BYN

 • Итого: 56,5% от нетто-зарплаты

То есть, чтобы сотрудник  Беларуси получил 1000 руб. «на руки», дополнительно уплачивается  565,13  руб. налогов и взносов.

Налоги на дивиденды в Австрии

  • Физические лица, получающие дивиденды от австрийских компаний, облагаются налогом:
  • Ставка налога на дивиденды: 27,5 %
  • Удерживается автоматически у источника выплаты (австрийская компания или банк)
  • Это окончательный налог: не нужно включать в годовую декларацию, если доход не превышает определённого лимита и не возникает других обязательств по налогу на прибыль 

 

Образование и медицина в Австрии: платные или бесплатные?

Образование

  • Школы (начальное и среднее) —  полностью бесплатны для всех детей, включая иностранцев с ВНЖ и ПМЖ.

  • Высшее образование (университеты):

       —   граждане Австрии и ЕС —  бесплатно, только административный взнос ~22–25 €/семестр.

       —   граждане вне ЕС —  платно: примерно 750 €/семестр (1 500 €/год). Это одна из самых низких ставок в Европе даже для иностранцев.

  • Магистратура и докторантура —  часто субсидируются государством.

Медицина

  • Вся базовая медицина в Австрии бесплатна (или условно бесплатна) для граждан и резидентов через обязательное медицинское страхование (ОМС):

       —   Покрывает врачей, обследования, госпитализацию, рецепты, операции и т.д.

       —   Взносы автоматически удерживаются из зарплаты, либо государство платит за неработающих (пенсионеров, безработных, детей).

  • Доплаты: некоторые услуги —  зубное лечение, расширенная диагностика, индивидуальные врачи —  могут быть частично платными (до 25% от стоимости).

  • Частная медицина доступна по желанию.

Вывод: образование и медицина в Австрии финансируются государством и доступны бесплатно или с минимальными затратами для большинства граждан, резидентов и даже студентов из ЕС.

Налоги компаний, кроме «зарплатных налогов»:

  • Корпоративный налог: 23%
  • НДС: 20% (основной), 13%/10% — сниженные
  • Сбор на профобучение: 0,55% (если >10 сотрудников)
  • Прочее: торговая палата и др.

Порог по НДС

  • До 55 000 € — регистрация не требуется
  • Если превышен: облагается только превышение
  • Доход до лимита — не пересчитывается задним числом

 

Заключение: разные модели —  одна цель

Каждая страна формирует собственную систему социальной защиты и пенсионного обеспечения, исходя из своих экономических возможностей и приоритетов.
В Европе — как и в Беларуси — существуют страны с высоким, средним и умеренным уровнем доходов, различными системами налогообложения и подходами к формированию пенсионных фондов.
Главное, что объединяет эти модели,  — стремление обеспечить гражданам достойный уровень жизни на пенсии.

В Австрии основу составляет государственное страхование, дополненное корпоративными и частными накоплениями.
В Беларуси государство также последовательно развивает многоуровневую систему пенсионного обеспечения.
С 1 октября 2022 года действует Указ Президента Республики Беларусь № 367 «О добровольном страховании дополнительной накопительной пенсии» (в ред. от 18.03.2025 г.), который позволяет гражданам формировать вторую —  дополнительную пенсию к государственной.
Участие в программе добровольное: застрахованное лицо может делать взносы до 10 % от заработка, а работодатель —  до 3 %.
Программу реализует РУСП «Стравита», уполномоченное государством страховое предприятие.

Помимо «Стравиты», программы накопительного пенсионного страхования предлагают также:

  • БелВЭБ Страхование —  варианты с фиксированным доходом и возможностью выбора валюты;

  • ПриорЛайф — комбинированные продукты, где можно формировать дополнительную пенсию и получать инвестиционный доход.

 Такие инструменты позволяют увеличить будущие выплаты за счёт личных накоплений, при этом государственная пенсия остаётся гарантированной основой.
Белорусская система развивается в сторону сочетания государственной и накопительной модели, что даёт гражданам больше гибкости и финансовых возможностей.

В следующей публикации мы подробнее рассмотрим, как работает система добровольного накопительного страхования пенсий в компании «ПриорЛайф», какие действуют тарифы и как рассчитать будущие выплаты.

Автор статьи:

Ирина Михеева
налоговый консультант, юрист, финансовый аналитик

Связаться

+375 (29) 351-23-18   

доп. номер +375 (29) 342-53-63

email:  [email protected]

Источники:

Comments are closed, but trackbacks and pingbacks are open.